Συμβουλευτικές Υπηρεσίες .

Σε κάθε στάδιο δραστηριοποίησης της εταιρείας και ανάλογα με την συγκυρία του επιχειρηματικού κύκλου που διανύει η οικονομία οι χρηματοδοτικές ανάγκες αλλάζουν. Η εταιρεία οφείλει να προσαρμόζεται ώστε να μπορεί να ανταποκριθεί στις ανάγκες κεφαλαίων που απαιτεί η λειτουργία της, στις ανάγκες των επενδύσεων που επιβάλλεται να πραγματοποιηθούν και κάποιες φορές στις ανάγκες που θα διασφαλίσουν την ίδια την βιωσιμότητά της. Οι συνδυασμοί αυτοχρηματοδότησης και αναζήτησης κεφαλαίων από εξωτερικές πηγές ή εναλλακτικά η αναδιάρθρωση των εργασιών και των δομών που επιτρέπουν μια πιο υγιή κεφαλαιακή διάρθρωση και ευχερέστερη πρόσβαση σε ρευστότητα εξετάζονται με προσοχή και με την απαραίτητη τεχνογνωσία ώστε σε συνδυασμό με τα δεδομένα και τις επιδόσεις της εταιρείας να προσδιορισθούν οι επιλογές και οι διαθέσιμες λύσεις.

Στρατηγικές Αναδιαρθρώσεις για Βελτιστοποίηση Απόδοσης και Δημιουργία Αξίας

Η επιλογή της αναδιάρθρωσης στη δομή μιας εταιρείας ή ενός επιχειρηματικού ομίλου εφαρμόζεται συχνά αντιδραστικά, ως απάντηση σε προβλήματα που έχουν ήδη ανακύψει – είτε αυτά προέρχονται από ανεπαρκή εσωτερική οργάνωση, πιέσεις ανταγωνισμού, μείωση επιδόσεων ή δυσμενείς εξωτερικούς παράγοντες. Ωστόσο, μια πραγματικά αποτελεσματική αναδιάρθρωση είναι εκείνη που εφαρμόζεται προληπτικά και στρατηγικά, με σκοπό όχι απλώς την άμβλυνση προβλημάτων αλλά τη δημιουργία διατηρήσιμης αξίας.

Η επιτυχής αναδιάρθρωση προϋποθέτει εις βάθος ανάλυση των λειτουργικών παραμέτρων της επιχείρησης, των παραμέτρων παραγωγής και εσόδων, των ενδεχόμενων περιορισμών ρευστότητας και, κυρίως, την ικανότητα να προβλεφθούν τα αποτελέσματα και οι επιπτώσεις στο συνολικό επιχειρηματικό σχέδιο της εταιρείας.

Συχνά, ανάλογα με το εύρος της επιδιωκόμενης αναδιάρθρωσης, ενδέχεται να απαιτηθεί πλήρης ανασχεδιασμός του επιχειρηματικού πλάνου, τροποποίηση των προβλέψεων δραστηριότητας ή ακόμα και υλοποίηση εταιρικών πράξεων, όπως αποσχίσεις ή πωλήσεις θυγατρικών. Σε τέτοιες περιπτώσεις, η συμβολή εξειδικευμένων συμβούλων κρίνεται απαραίτητη, τόσο για τη μεθοδολογική προετοιμασία όσο και για την αποτελεσματική εκτέλεση μιας βιώσιμης στρατηγικής αναδιάρθρωσης.

Εξαγορές & Συγχωνεύσεις: Στρατηγικά Εργαλεία Ανάπτυξης και Αναδιάρθρωσης

Οι εξαγορές και συγχωνεύσεις επιχειρήσεων παραδοσιακά θεωρούνται στρατηγικές αναπτυξιακής κατεύθυνσης και εργαλεία «επιθετικής» επιχειρηματικής πολιτικής. Ωστόσο, στην πράξη, μπορούν να αποτελούν και αμυντικές κινήσεις, με στόχο τη διασφάλιση της βιωσιμότητας ενός ή και των δύο εμπλεκόμενων μερών, αξιοποιώντας συνέργειες, οικονομίες κλίμακας και οφέλη από την αύξηση του μεριδίου αγοράς. Αυτές οι εταιρικές πράξεις συχνά αναδιαρθρώνουν ριζικά τη λειτουργία και τις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης. Είτε περιλαμβάνουν χρηματική καταβολή, ανταλλαγή μετοχών ή ακόμη και απορρόφηση μιας εταιρείας από την άλλη, επιφέρουν σημαντικές ανακατατάξεις στα μεγέθη του νέου σχήματος και στις περιουσίες και ποσοστά συμμετοχής των μετόχων.

Η προετοιμασία και υλοποίηση τέτοιων πράξεων απαιτούν μια σειρά από υπηρεσίες (due diligence, business modelling, αποτιμήσεις, φοροτεχνικά), ενώ συχνά χρειάζονται εξειδικευμένες νομικές υπηρεσίες για τη διαχείριση των εταιρικών μετασχηματισμών και τη σύνταξη των απαραίτητων shareholders’ agreements που συνήθως απαιτούνται σε αυτές τις διαδικασίες.

Στρατηγικές Εξόδου & Διαχείριση Επενδυτικών Συμμετοχών

Είτε εξετάζετε το ενδεχόμενο πώλησης της επιχείρησής σας, είτε έχετε δεχθεί πρόταση εξαγοράς, είτε σχεδιάζετε να επενδύσετε σε ένα εταιρικό σχήμα, ο στρατηγικός σχεδιασμός της εξόδου και η προστασία των συμφερόντων σας αποτελούν κρίσιμες παραμέτρους για τη λήψη τεκμηριωμένων αποφάσεων και τη μεγιστοποίηση του οφέλους σας.

Η αξία μιας επιχείρησης καθορίζεται τελικά από την επιτυχή ολοκλήρωση της συναλλαγής – και κάθε συναλλαγή είναι αποτέλεσμα σύνθετης διαπραγμάτευσης. Η επίτευξη ευνοϊκών όρων προϋποθέτει εξειδικευμένη προετοιμασία, ενδελεχή ανάλυση των ανταγωνιστικών πλεονεκτημάτων, συγκριτική αποτίμηση, και εμπειρία σε ανάλογες διαδικασίες διαπραγμάτευσης.

Σε περίπτωση επένδυσης, η στρατηγική εξόδου (exit strategy) είναι αναπόσπαστο και θεμελιώδες στοιχείο του επενδυτικού σχεδιασμού. Η δυνατότητα ρευστοποίησης της συμμετοχής σας υπό σαφώς προσδιορισμένους χρονικούς και οικονομικούς όρους θα πρέπει να εξασφαλίζεται πριν από την τελική απόφαση τοποθέτησης κεφαλαίων.

Η εμπειρία και η τεχνογνωσία των εξειδικευμένων συμβούλων είναι απαραίτητες για:

• Την κατάρτιση ρεαλιστικών σεναρίων εξόδου και αποτίμησης
• Την ανάλυση νομικών, φορολογικών και εμπορικών παραμέτρων
• Την υποστήριξη στη διαπραγμάτευση των όρων της συναλλαγής
• Τη διασφάλιση της συμφωνίας μέσω ισχυρά δομημένων νομικών συμβάσεων (π.χ. shareholders’ agreements, sale & purchase agreements)

Επιλέγοντας τον σωστό στρατηγικό συνεργάτη, εξασφαλίζετε ότι κάθε βήμα της διαδικασίας –από την προετοιμασία έως την έξοδο– θα ενισχύσει ουσιαστικά την απόδοση της επιχειρηματικής σας επιλογής.

Οικονομοτεχνικός και Νομικός Έλεγχος (Due Diligence) – Καίριο Βήμα για Ασφαλείς Συναλλαγές

Κατά τη διάρκεια μιας επένδυσης, συγχώνευσης ή ανακεφαλαιοποίησης, είναι κρίσιμος για τους επενδυτές ή τους επιχειρηματικούς εταίρους η εκτέλεση ενός ακριβούς και άμεσου οικονομοτεχνικού και νομικού ελέγχου, προκειμένου να πραγματοποιηθεί μια πλήρης αξιολόγηση των πλεονεκτημάτων, των μειονεκτημάτων και των κινδύνων της συναλλαγής.

Η ομάδα της Reset Consultants εργάζεται σε στενή συνεργασία με το τμήμα due diligence της εταιρείας που αξιολογείται, προκειμένου να παραδώσει μια πλήρη, προσαρμοσμένη στις ανάγκες του πελάτη έκθεση, βασισμένη σε πολυεπίπεδη ανάλυση χρηματοοικονομικών, οργανωτικών και νομικών παραμέτρων.

– Οικονομικός Έλεγχος (Financial Due Diligence)

Εστιάζει στην αποτύπωση της οικονομικής θέσης και προοπτικής της εταιρείας.

Περιλαμβάνει:

• Αξιολόγηση της βιωσιμότητας των κερδών και της λειτουργικής απόδοσης
• Ανάλυση ιστορικών οικονομικών καταστάσεων (πωλήσεις, λειτουργικά έξοδα, EBITDA)
• Φορολογικές υποχρεώσεις και εκκρεμότητες
• Εκτίμηση της αποδοτικότητας και της συνέπειας του υπάρχοντος management
• Εσωτερικά ελεγκτικά και λογιστικά συστήματα
• Οργανωτική δομή και υποδομές
• Αξιολόγηση ανθρώπινου δυναμικού
• Επισκόπηση συμβολαίων, αδειοδοτήσεων και κρίσιμων συμφωνιών
• Έλεγχος βασικών επιχειρηματικών παραδοχών που ενσωματώνονται στα οικονομικά projections

– Νομικός Έλεγχος (Legal Due Diligence)

Αφορά τη νομική αποτύπωση της υφιστάμενης κατάστασης της εταιρείας και την ανάλυση πιθανών κινδύνων που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τη συναλλαγή ή τη μελλοντική λειτουργία της.

Περιλαμβάνει:

• Εξέταση εταιρικών εγγράφων και νομικής δομής
• Ανάλυση συμβατικών υποχρεώσεων και συμφωνιών (π.χ. δανειακές, εμπορικές, εργατικές)
• Έλεγχο δικαιωμάτων και υποχρεώσεων που απορρέουν από υφιστάμενες δεσμεύσεις
• Νομική ανασκόπηση σε θέματα κανονιστικής συμμόρφωσης
• Αξιολόγηση πιθανών νομικών διενέξεων, κινδύνων ή εκκρεμοτήτων
• Αναθεώρηση πρακτικών διοίκησης υπό το πρίσμα της ισχύουσας νομοθεσίας

Η στρατηγική σημασία ενός καλά δομημένου due diligence έγκειται όχι μόνο στην ανάδειξη κινδύνων, αλλά και στη δυνατότητα δημιουργίας διαπραγματευτικής υπεραξίας για τον πελάτη, μέσω της πλήρους κατανόησης του αντικειμένου της συναλλαγής. Η Reset Consultants αποτελεί τον έμπιστο συνεργάτη σας για την εξασφάλιση κάθε βήματος αυτής της κρίσιμης διαδικασίας.

Αποτίμηση Επιχειρήσεων – Η Βάση κάθε Στρατηγικής Συναλλαγής

Η αποτίμηση μιας επιχείρησης αποτελεί βασική προϋπόθεση για κάθε σημαντικό επιχειρηματικό εγχείρημα.Είτε πρόκειται για την αποτίμηση της δικής σας εταιρείας είτε για μια εταιρεία στόχο προς εξαγορά, συγχώνευση ή επένδυση, η αξιολόγηση της αξίας της επιχείρησης είναι απαραίτητη προϋπόθεση για τη διασφάλιση της επιτυχούς εξέλιξης της συναλλαγής.

Η σύνταξη μιας ολοκληρωμένης μελέτης αποτίμησης αποτελεί έργο εξειδικευμένων χρηματοοικονομικών αναλυτών, καθώς απαιτεί:

• Ενδελεχή ανάλυση των περιουσιακών στοιχείων, των λειτουργικών επιδόσεων και των δυνατοτήτων δημιουργίας μελλοντικών ταμειακών ροών
• Αξιοποίηση τόσο ιστορικών όσο και προβλεπόμενων οικονομικών στοιχείων
• Συνδυαστική εφαρμογή διεθνώς αποδεκτών μεθοδολογιών αποτίμησης (όπως DCF, multiples, asset-based valuation κ.ά.)
• Συγκριτική αξιολόγηση με βάση δεδομένα συναλλαγών ομοειδών επιχειρήσεων στην Ελλάδα και διεθνώς
• Ανάλυση κλαδικών παραμέτρων, συνθηκών αγοράς, επιτοκιακού περιβάλλοντος και συγκεκριμένων παραγόντων κινδύνου

Η σωστή αποτίμηση δεν είναι μια θεωρητική άσκηση· είναι πρακτικό εργαλείο διαπραγμάτευσης και στρατηγικής. Λειτουργεί ως πυξίδα για τον καθορισμό τιμής, τη διαμόρφωση των όρων της συμφωνίας και τη λήψη αποφάσεων με ασφάλεια και τεκμηρίωση.

Η ομάδα της Reset Consultants διαθέτει την αναγκαία τεχνογνωσία, εμπειρία σε πολυάριθμες συναλλαγές και πρόσβαση σε σύγχρονες βάσεις δεδομένων και benchmarks, ώστε να παραδώσει αξιόπιστες και προσαρμοσμένες λύσεις αποτίμησης, ανάλογες με τις ανάγκες του επενδυτή, του πωλητή ή του στρατηγικού εταίρου.

Business Modelling – Ο Χάρτης της Στρατηγικής Σας Πορείας

Είναι η εταιρεία σας στρατηγικά οργανωμένη γύρω από ένα ολοκληρωμένο επιχειρηματικό πλάνο;
Έχετε πλήρη εικόνα των λειτουργικών περιθωρίων, της αλληλεπίδρασης των στοιχείων του ισολογισμού και των επιπτώσεων των σημερινών αποφάσεών σας στα μελλοντικά οικονομικά αποτελέσματα;
Διαθέτετε έναν “εταιρικό χάρτη” που απεικονίζει τους στρατηγικούς και επιχειρησιακούς σας στόχους, καθώς και τα βήματα για την επίτευξή τους;

Ένα λειτουργικό και δυναμικό business model δεν είναι απλώς ένα εργαλείο διαχείρισης – είναι το βασικό υπόβαθρο για τη λήψη τεκμηριωμένων αποφάσεων, την επικοινωνία στόχων με την ομάδα σας, και τη διασφάλιση αξιοπιστίας απέναντι σε χρηματοδότες, επενδυτές και συνεργάτες.

Πώς Σας Υποστηρίζουμε στη Δημιουργία ενός Ζωντανού Επιχειρηματικού Πλάνου

Η ομάδα της Reset Consultants σχεδιάζει μαζί σας ένα εξατομικευμένο financial & business model, το οποίο αποτυπώνει με ρεαλισμό και στρατηγική σκέψη:

• Την προβολή των βασικών οικονομικών μεγεθών σε μεσοπρόθεσμο ορίζοντα
• Τη μοντελοποίηση λειτουργικών ροών, επενδυτικών πρωτοβουλιών και αναγκών ρευστότητας
• Την αποτύπωση των ταμειακών ροών και των πιθανών χρηματοδοτικών κενών
• Την αξιολόγηση της επίπτωσης διαφορετικών σεναρίων (what-if analysis)
• Τον προσδιορισμό των βασικών χρηματοοικονομικών στόχων και του χρονοδιαγράμματος υλοποίησής τους
• Την ανάδειξη ενδεχόμενων κινδύνων που ενδέχεται να απειλήσουν τη βιωσιμότητα ή την αναπτυξιακή πορεία της επιχείρησης

Με την υποστήριξη της Reset Consultants, αποκτάτε όχι απλώς ένα αριθμητικό μοντέλο, αλλά ένα ζωντανό εργαλείο διοίκησης που ενισχύει τη στρατηγική σας συνοχή, τη διαφάνεια και την προσαρμοστικότητα.

Αναδιάρθρωση Δανεισμού – Από την Οικονομική Επιβάρυνση στη Βιώσιμη Ανάκαμψη

Η δανειακή επιβάρυνση μπορεί να αποτελεί κρίσιμο παράγοντα πίεσης για τη λειτουργία και τη βιωσιμότητα της επιχείρησής σας. Ενδέχεται να έχει απορροφήσει πλήρως τη διαθέσιμη ρευστότητα, να έχει περιορίσει την πρόσβαση σε κεφάλαια κίνησης ή και να έχει οδηγήσει σε απόλυτη αδυναμία εξυπηρέτησης των υφιστάμενων υποχρεώσεων.

Οι αιτίες μπορεί να είναι πολλαπλές: παρατεταμένη οικονομική ύφεση, στρατηγικά λάθη του παρελθόντος, μεταβολές στο ανταγωνιστικό περιβάλλον ή ένας συνδυασμός παραγόντων. Όποια και αν είναι η αφετηρία του προβλήματος, η λύση δεν έγκειται σε απλές παρατάσεις

Η Στρατηγική της Αναδιάρθρωσης

Σήμερα, τα Πιστωτικά Ιδρύματα είναι περισσότερο ανοιχτά σε λύσεις αναδιάρθρωσης, αρκεί να βασίζονται σε ρεαλιστικά και τεκμηριωμένα επιχειρηματικά πλάνα. Για να επιτευχθεί μια ουσιαστική συμφωνία, είναι αναγκαία:

• Η κατάρτιση ενός ρεαλιστικού επιχειρηματικού σχεδίου που αποτυπώνει τη λειτουργική δυναμική και τις αναμενόμενες ταμειακές ροές
• Η δημιουργία πρότασης αναδιάρθρωσης, προσαρμοσμένη στα νέα δεδομένα και τις δυνατότητες αποπληρωμής της εταιρείας
• Η βαθιά κατανόηση των τραπεζικών εργαλείων, των εποπτικών πλαισίων (π.χ. EBA guidelines, IFRS 9), και των κινήτρων των τραπεζών στην αποδοχή ή απόρριψη μιας συμφωνίας

Η Reset Consultants διαθέτει τη συνδυασμένη τεχνογνωσία χρηματοοικονομικής ανάλυσης, σχεδιασμού επιχειρηματικών μοντέλων και τραπεζικής διαπραγμάτευσης για την υποστήριξη επιχειρήσεων κάθε μεγέθους, με στόχο τη δημιουργία ενός βιώσιμου πλαισίου εξυπηρέτησης του δανεισμού και την αποκατάσταση της οικονομικής ευρωστίας.

Παράταση ή Αναδιάρθρωση;

Η απλή χρονική μετάθεση των πληρωμών δεν αποτελεί λύση — είναι μόνο μια προσωρινή ανακούφιση με αυξημένο κόστος και περιορισμένη προοπτική. Αντίθετα, μια μελετημένη και μακροπρόθεσμη αναδιάρθρωση δανεισμού μπορεί να θέσει τις βάσεις για ένα νέο ξεκίνημα, εξισορροπώντας τα συμφέροντα της επιχείρησης και των χρηματοδοτών της.

Με τον σωστό στρατηγικό σχεδιασμό και τη στήριξη έμπειρων συμβούλων, η κρίση μετατρέπεται σε ευκαιρία για βιώσιμη αναδιοργάνωση.

Φορολογικός Σχεδιασμός & Υποστήριξη σε Συναλλαγές και Μετασχηματισμούς

Οι εταιρικοί μετασχηματισμοί, οι εξαγορές και συγχωνεύσεις, οι αποεπενδύσεις, καθώς και η υλοποίηση στρατηγικών επενδύσεων συνεπάγονται πολύπλοκες φορολογικές επιπτώσεις, οι οποίες πρέπει να αναγνωρίζονται, να ποσοτικοποιούνται και να ενσωματώνονται από την αρχή στον σχεδιασμό κάθε συναλλαγής.

Η αξιολόγηση του φορολογικού κόστους ή των δυνητικών φορολογικών ωφελειών μιας πράξης αποτελεί κρίσιμο στοιχείο στη συνολική εκτίμηση της απόδοσης και της βιωσιμότητας του εγχειρήματος. Η έγκαιρη αναγνώριση και αντιμετώπιση τέτοιων παραμέτρων προφυλάσσει από απρόβλεπτες επιβαρύνσεις και ενισχύει τη διαπραγματευτική ισχύ του πελάτη.

Εξειδικευμένη Φορολογική Συμβουλευτική

Οι φορολογικές μας υπηρεσίες παρέχονται από εξειδικευμένους συνεργάτες με βαθιά γνώση της εγχώριας φορολογικής νομοθεσίας και μακρόχρονη εμπειρία σε πολύπλοκες συναλλαγές. Το πεδίο υποστήριξής μας περιλαμβάνει μεταξύ άλλων:

• Αποτίμηση των φορολογικών επιπτώσεων μετασχηματισμών, εξαγορών, πωλήσεων ή εισφορών στοιχείων ενεργητικού
• Στρατηγικός φορολογικός σχεδιασμός στο πλαίσιο νέων επενδυτικών δομών
• Εναλλακτικά σενάρια δομής συναλλαγών με στόχο την ελαχιστοποίηση της φορολογικής επιβάρυνσης
• Υποστήριξη στη συμμόρφωση με τη φορολογική και κανονιστική νομοθεσία
• Αξιολόγηση φορολογικών κινδύνων (tax due diligence) στο πλαίσιο συγχωνεύσεων ή εξαγορών

Η στενή συνεργασία με τους φορολογικούς μας συμβούλους μάς επιτρέπει να παρέχουμε ολοκληρωμένες και καθετοποιημένες υπηρεσίες επιχειρηματικής συμβουλευτικής, εστιάζοντας στην πλήρη αναγνώριση κινδύνων και στη διασφάλιση των συμφερόντων των πελατών μας.